民間借貸

如何按利滾利收賬

《指導意見》：出借人根據約定，將利息計入本金請求借款人支付復利（俗稱利滾利，記者注）的，只要約定利率不超出人民銀行公布的同期同類貸款利率的4倍，人民法院應予支持。

這個規定在我市屬首次，以前復利是金融機構的專屬權利。

應用題：小莉向小美借款1萬元，在人民銀行公布同期年貸款利率5%的情況下，采取利滾利的形式兩年內還清債務。請問，兩年到期，小莉該還多少錢？

計算：

第一步：第一年的利息：1×5%＝0.05（萬元）

第二步：第二年將利息計入本金，小莉連本帶息該還的錢：（1+0.05）×（1+5%）＝1.1025（萬元）

注意：雙方利率無論怎樣約定，不能超過人民銀行公布的同期同類貸款利率的4倍（兩年期）即：[1×（1+5%×4×2）＝1.4（萬元）]

逾期利息加上違約金

超過同期貸款利率4倍無效

《指導意見》：出借人根據約定同時主張逾期利息和違約金，只要逾期利息、違約金之和不超過按人民銀行公布的同期同類貸款利率4倍計算出的利息，人民法院應予支持。

應用題：在人民銀行公布同期年貸款利率5%的情況下，小美以10%的年利息借給小莉1萬元，同時要求小莉在兩年內必須還清，否則將收取愈期利息并加收5000元違約金。兩年過去了，小莉根本就無償還能力，小美將她告到法院。請問：小美的主張能得到法院的支持嗎？

計算：

第一步：愈期利息

按照相關規定，在借款合同對利率有約定（10%）情況下，愈期利息可在原有基礎上上浮30%，即10%×(1+30%)=13%

第二步：兩年期的愈期利息與違約金（5000元）之和：

1×13%×2+0.5=0.76（萬元）

第三步：根據人民銀行公布的同期同類貸款利率4倍計算出的兩年期利息：

1×5%×4×2＝0.4（萬元）

第四步：第二步結果大于第三步結果，小美的主張法院不會支持。因此，小美最多能收回的錢是：1+0.4＝1.4（萬元）

來源：重慶晚報  編輯：段若蘭